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✓ Guide vérifié le 5 septembre 2026

Calcul de la pension de réversion : la méthode par régime

Q: Quelle est la formule de calcul de la pension de réversion ?

Pension de réversion = taux du régime × retraite qu'aurait perçue ou percevait le défunt. Le taux est de 54 % au régime général (Cnav) et à la MSA salariés, 60 % à l'Agirc-Arrco et à l'Ircantec, 50 % dans la fonction publique. Au régime général, la pension est ensuite écrêtée si vos ressources dépassent le plafond annuel (24 710,40 € pour une personne seule en 2025). Les autres régimes n'appliquent pas de plafond.

Q: Comment se calcule le plafond de ressources ?

La caisse compare vos ressources annualisées au plafond. Elle prend soit vos 3 derniers mois × 4 (préférable si vos revenus baissent), soit vos 12 derniers mois. Sont retenus : revenus d'activité (avec abattement 30 % après 55 ans), retraites personnelles, revenus fonciers, revenus de capitaux mobiliers. Sont NEUTRALISÉS : les pensions de réversion complémentaires, la valeur du logement principal, les revenus des biens hérités du défunt et les revenus du nouveau conjoint.

Q: Comment fonctionne l'écrêtement du régime général ?

Si ressources annuelles + pension théorique dépassent le plafond, la pension est réduite du montant du dépassement. Formule : pension effective = min(54 % × retraite du défunt, plafond − autres ressources). Une personne seule qui perçoit 22 000 € de revenus et à qui le calcul théorique donnait 5 000 € de réversion touchera : 24 710 − 22 000 = 2 710 €, au lieu des 5 000 € théoriques.

Q: Comment se calcule la part d'un ex-conjoint ?

En cas de mariages successifs, la pension est partagée entre les conjoints (actuel + ex non remariés) au prorata de la durée respective de chaque mariage. Exemple : le défunt a été marié 20 ans avec A puis 10 ans avec B. A touche 20/(20+10) = 2/3 du montant, B touche 10/30 = 1/3. Chaque part est ensuite écrêtée séparément selon les ressources propres de chaque bénéficiaire.

Q: Combien de temps la caisse met-elle à calculer ?

Le calcul prend 4 à 6 mois en moyenne. Il est plus long si plusieurs régimes doivent être coordonnés (jusqu'à 12 mois), notamment quand le défunt a été salarié puis fonctionnaire. La caisse vous notifie le montant retenu par courrier ; en cas de désaccord, vous disposez de 2 mois pour former un recours amiable auprès de la commission de recours de la caisse.

Q: Où trouver le montant exact que je toucherai ?

La seule source officielle est la notification écrite qui vous sera adressée par la caisse à l'issue de l'instruction. Vous pouvez estimer votre montant en amont avec un simulateur en ligne : notre simulateur de pension de réversion applique la formule officielle en 5 questions et donne un ordre de grandeur fiable à 5 % près. Il ne remplace pas la notification, mais permet de repérer une erreur manifeste dans le calcul officiel.

Q: Puis-je toucher la réversion en plus de ma propre retraite ?

Oui, dans tous les régimes. Attention toutefois au régime général : votre propre retraite compte dans le plafond de ressources et peut réduire, voire annuler, votre pension de réversion. Les régimes complémentaires (Agirc-Arrco) et la fonction publique n'ont pas ce mécanisme : la réversion est versée en supplément intégralement.

La pension de réversion se calcule en appliquant un taux à la retraite du défunt : 54 % au régime général de la Sécurité sociale (Cnav) et à la MSA salariés, 60 % à l'Agirc-Arrco et à l'Ircantec, 50 % dans la fonction publique. Au régime général uniquement, le résultat est ensuite écrêté si vos ressources dépassent 24 710,40 € par an (personne seule, 2025). Un même veuf ou veuve cumule généralement plusieurs pensions issues de plusieurs régimes.

Formule générale: Pension = taux du régime × retraite qu'aurait touchée le défunt.
Taux Cnav (base): 54 % — avec plafond de ressources et écrêtement.
Taux Agirc-Arrco: 60 % — sans plafond de ressources.
Taux fonction publique: 50 % — sans plafond de ressources.
Plafond ressources 2025: 24 710,40 €/an (personne seule) — 39 536,64 €/an (couple).
Cumul entre régimes: Toujours possible ; chaque part est calculée séparément.

La formule de calcul, régime par régime

La pension de réversion se calcule séparément dans chaque régime où le conjoint défunt a cotisé. Un ancien salarié du privé aura par exemple généré des droits au régime général (Cnav) ET à l'Agirc-Arrco. Vous toucherez une pension de réversion Cnav ET une pension de réversion Agirc-Arrco, chacune calculée selon ses propres règles.

Retenez la trilogie 54-60-50 : 54 % au régime général, 60 % en complémentaire Agirc-Arrco, 50 % dans la fonction publique. Ce sont les trois taux les plus fréquemment appliqués en France.

Récapitulatif des taux par régime en 2026

Cnav / Carsat (base des salariés du privé) : 54 %
MSA salariés (agricoles) : 54 %
MSA non-salariés (exploitants) : 54 %
Agirc-Arrco (complémentaire du privé) : 60 %
Ircantec (complémentaire du public non titulaire) : 60 %
RAFP (retraite additionnelle des fonctionnaires) : 60 %
Service des retraites de l'État (fonctionnaires civils) : 50 %
CNRACL (fonctionnaires territoriaux et hospitaliers) : 50 %
Régimes spéciaux (SNCF, RATP, Opéra…) : environ 50 % (variable)

Régime général : le calcul avec plafond

Le régime général applique un double filtre qui rend son calcul plus complexe qu'ailleurs.

Étape 1 : le calcul théorique

Pension théorique = 54 % × retraite Cnav qu'aurait perçue le défunt. Si le défunt avait déjà liquidé sa retraite, on prend cette pension. S'il ne l'avait pas encore liquidée (décès avant la retraite), la Cnav reconstitue les droits à partir de son relevé de carrière, comme s'il partait à 62 ans avec le taux plein.

Étape 2 : la vérification du plafond de ressources

La caisse compare vos ressources annualisées au plafond légal :

Plafond personne seule : 24 710,40 € par an en 2025 (soit 2 059,20 € par mois).
Plafond couple (si vous êtes remarié, pacsé ou en concubinage) : 39 536,64 € par an (3 294,72 € par mois).

La caisse retient soit vos 3 derniers mois de ressources (multipliés par 4), soit vos 12 derniers mois si cela vous est plus favorable.

Étape 3 : l'écrêtement

Si ressources annuelles + pension théorique > plafond, la pension est réduite du montant du dépassement. Autrement dit :

Pension effective = min(54 % × retraite du défunt, plafond − autres ressources)

L'écrêtement ne s'applique qu'à la pension du régime général. Vos pensions Agirc-Arrco ou fonction publique éventuelles ne sont pas touchées par ce mécanisme.

⚠️ Ce qui ne compte PAS dans les ressources

Vos pensions de réversion complémentaires (Agirc-Arrco, Ircantec, RAFP)
La valeur du logement principal
Les revenus des biens hérités du défunt
Les revenus d'activité de votre nouveau conjoint
Les allocations familiales, l'AAH, le RSA

Ces exclusions sont précieuses : elles empêchent que la pension de réversion complémentaire soit « à double compte » ou que votre nouveau conjoint fasse baisser votre droit.

Agirc-Arrco : le calcul sans plafond

L'Agirc-Arrco (régime complémentaire des salariés du privé) applique une règle beaucoup plus simple :

Pension Agirc-Arrco = 60 % × nombre de points du défunt × valeur du point

Aucun plafond de ressources. La réversion Agirc-Arrco est versée intégralement, quel que soit le niveau de vie du survivant. Elle est cumulable sans limite avec votre propre retraite Agirc-Arrco et avec tout autre revenu.

La valeur du point Agirc-Arrco est de 1,4386 € depuis le 1^er novembre 2024 (revalorisée chaque 1^er novembre). Un défunt qui avait 5 000 points accumulés générait donc une retraite complémentaire de 5 000 × 1,4386 = 7 193 €/an. Sa réversion sera de 60 % × 7 193 = 4 316 €/an, soit environ 360 €/mois — avant prélèvements sociaux.

Attention au remariage

Le remariage, le PACS ou le concubinage notoire suppriment définitivement la réversion Agirc-Arrco. C'est la contrepartie de l'absence de plafond de ressources. Cette règle diffère du régime général, où le remariage ne prive PAS du droit à la réversion (mais peut modifier le plafond applicable).

Fonction publique : le calcul spécial

La pension de réversion des fonctionnaires (Service des retraites de l'État pour l'État, CNRACL pour la territoriale et l'hospitalière) obéit à trois particularités importantes.

Taux plus faible mais sans plafond

Le taux est de 50 % — inférieur à celui du régime général — mais aucun plafond de ressources ne s'applique.

Pas d'âge minimum

Contrairement au régime général (55 ans) ou à l'Agirc-Arrco (55 ans), le conjoint survivant d'un fonctionnaire peut toucher la réversion à tout âge, y compris à 30 ou 40 ans si le décès survient tôt dans la vie.

Une condition de durée de mariage

Il faut justifier de l'une de ces conditions :

2 ans de mariage avant la cessation d'activité du défunt ;
ou 4 ans de mariage minimum ;
ou avoir eu au moins un enfant du défunt ;
ou le défunt a perçu une pension d'invalidité pendant au moins 4 ans.

Pension d'orphelin cumulable

Chaque enfant orphelin de moins de 21 ans touche 10 % supplémentaires de la pension du défunt, cumulables avec la pension du conjoint survivant sans la réduire.

Comment les pensions se cumulent

Un même veuf ou veuve peut donc toucher plusieurs pensions de réversion en même temps, versées par des caisses différentes. C'est même le cas standard, puisque la plupart des retraités du privé ont cotisé à la fois au régime général et à l'Agirc-Arrco.

Exemple typique pour un ex-salarié du privé décédé :

Une pension de réversion Cnav à 54 % (avec écrêtement plafond)
Une pension de réversion Agirc-Arrco à 60 % (sans plafond)

Les deux sont versées séparément, chacune sur un compte distinct, avec sa propre notification et ses propres prélèvements sociaux. Vous les additionnez pour connaître votre revenu global.

Deux régimes = deux dossiers ? Non, un seul

Depuis 2020, la demande unique en ligne sur info-retraite.fr déclenche automatiquement le calcul dans tous les régimes concernés. Vous n'avez plus à contacter séparément la Cnav puis l'Agirc-Arrco. Chaque caisse instruit son propre calcul de son côté et vous notifie indépendamment.

Partage entre ex-conjoints

Si le défunt a été marié plusieurs fois, la pension est partagée entre les conjoints survivants au prorata de la durée respective de chaque mariage.

La règle du prorata

Chaque conjoint (actuel ou ex non remarié dans les régimes concernés) reçoit une fraction proportionnelle à la durée de son mariage divisée par la somme des durées totales.

Exemple de partage

Un homme se marie 20 ans avec Anne, divorce, puis se marie 10 ans avec Béatrice. Il décède. Sa retraite Cnav aurait été de 1 500 €/mois. La réversion théorique totale est 54 % × 1 500 = 810 €/mois.

Anne : 20 / (20 + 10) = 2/3 × 810 = 540 €/mois (écrêtée selon ses ressources).
Béatrice : 10 / 30 = 1/3 × 810 = 270 €/mois (écrêtée selon ses ressources).

Anne ne touche que si elle ne s'est pas remariée et si elle respecte le plafond de ressources. Béatrice touche indépendamment.

Chaque part écrêtée séparément

Point important : le plafond de ressources s'applique individuellement à chaque bénéficiaire. Si Anne a beaucoup de ressources et est écrêtée à zéro, sa part n'est pas redistribuée à Béatrice.

3 exemples chiffrés complets

Exemple 1 — Veuve modeste au régime général

Situation : Marie, 68 ans, veuve d'un ancien salarié du privé. Son mari touchait 1 400 €/mois de retraite Cnav et 700 €/mois de retraite Agirc-Arrco. Marie n'a jamais travaillé et vit seule ; ses seules ressources sont son épargne, qui ne génère quasiment aucun revenu.

Calcul Cnav : 54 % × 1 400 = 756 €/mois théorique. Ressources annualisées de Marie ≈ 0 €. Plafond personne seule = 24 710 €/an, soit 2 059 €/mois. Le résultat théorique reste bien sous le plafond : Marie touche 756 €/mois de la Cnav.

Calcul Agirc-Arrco : 60 % × 700 = 420 €/mois, sans écrêtement.

Total réversion Marie : 1 176 €/mois brut.

Exemple 2 — Veuf actif écrêté au régime général

Situation : Bernard, 60 ans, veuf. Sa femme touchait 1 200 €/mois de retraite Cnav et 900 €/mois de retraite Agirc-Arrco. Bernard travaille encore et gagne 2 400 €/mois brut, soit 28 800 €/an.

Calcul Cnav : 54 % × 1 200 = 648 €/mois théorique, soit 7 776 €/an. Ressources annuelles de Bernard = 28 800 €. Après abattement de 30 % (Bernard a plus de 55 ans) : 20 160 €. Plafond personne seule = 24 710 €. Ressources + pension théorique = 20 160 + 7 776 = 27 936 €. Dépassement = 27 936 − 24 710 = 3 226 €/an. Pension effective Cnav = 7 776 − 3 226 = 4 550 €/an, soit environ 379 €/mois.

Calcul Agirc-Arrco : 60 % × 900 = 540 €/mois, sans écrêtement.

Total réversion Bernard : 919 €/mois brut.

Exemple 3 — Veuve d'un fonctionnaire, remariée

Situation : Catherine, 55 ans, veuve d'un fonctionnaire d'État qui touchait 2 500 €/mois de pension. Elle s'est remariée l'année dernière.

Calcul Service des retraites de l'État : 50 % × 2 500 = 1 250 €/mois. Le fonctionnaire n'ayant pas de plafond de ressources, ce montant est versé intégralement — sauf que le remariage supprime définitivement le droit dans la fonction publique.

Résultat : Catherine ne touche plus rien depuis son remariage. Si elle avait eu une part Cnav (défunt aussi salarié du privé antérieurement), cette part-là aurait été conservée puisque le remariage ne prive pas du droit au régime général.

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Questions fréquentes

Quelle est la formule de calcul ?

Pension = taux du régime × retraite du défunt. Taux : 54 % au régime général et à la MSA salariés, 60 % à l'Agirc-Arrco, 50 % dans la fonction publique. Au régime général, la pension est ensuite écrêtée si vos ressources dépassent le plafond.

Comment se calcule le plafond de ressources ?

La caisse prend soit vos 3 derniers mois de ressources (multipliés par 4), soit vos 12 derniers mois si c'est plus favorable. Sont retenus : revenus d'activité (avec abattement 30 % après 55 ans), retraites personnelles, revenus fonciers, capitaux mobiliers.

Sont neutralisés : les réversions complémentaires, la valeur du logement principal, les revenus hérités du défunt, les revenus du nouveau conjoint.

Comment fonctionne l'écrêtement du régime général ?

Si ressources annuelles + pension théorique dépassent le plafond, la pension est réduite du montant du dépassement. L'écrêtement peut ramener la réversion à zéro si vos ressources dépassent seules le plafond.

Il ne s'applique qu'à la pension du régime général : vos pensions Agirc-Arrco et fonction publique restent intactes.

Comment se calcule la part d'un ex-conjoint ?

Au prorata de la durée respective de chaque mariage par rapport à la durée totale. Ex : mariage de 20 ans puis 10 ans = 2/3 et 1/3 de la pension. Chaque part est ensuite écrêtée séparément selon les ressources du bénéficiaire.

Combien de temps la caisse met-elle à calculer ?

4 à 6 mois en moyenne, jusqu'à 12 mois si plusieurs régimes sont concernés. Vous êtes notifié par courrier ; en cas de désaccord, vous avez 2 mois pour former un recours amiable.

Où trouver le montant exact que je toucherai ?

La seule source officielle est la notification écrite de la caisse. Un simulateur en ligne donne une estimation fiable à 5 % près et permet de repérer une erreur manifeste dans le calcul officiel.

Puis-je toucher la réversion en plus de ma propre retraite ?

Oui, dans tous les régimes. Attention au régime général : votre retraite compte dans le plafond de ressources et peut réduire votre réversion. L'Agirc-Arrco et la fonction publique n'ont pas ce mécanisme.

Sources officielles

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