Points Agirc-Arrco : le guide complet du calcul

Qu'est-ce que l'Agirc-Arrco ?

L'Agirc-Arrco est le régime de retraite complémentaire obligatoire des salariés du privé. Depuis le 1^er janvier 2019, les anciens régimes distincts Agirc (cadres) et Arrco (tous salariés) ont fusionné en un seul régime unique. Vous n'avez plus qu'un relevé de points, une caisse, un dossier de départ.

L'Agirc-Arrco est un régime en points, contrairement au régime général de la Sécurité sociale (Cnav) qui fonctionne en trimestres et salaire annuel moyen. Chaque année cotisée vous rapporte un certain nombre de points, cumulés jusqu'à votre retraite. À votre départ, la caisse multiplie ce total par la valeur du point pour obtenir votre pension annuelle brute.

À retenir : la retraite Agirc-Arrco vient en complément de la retraite de base Cnav — d'où le nom « complémentaire ». Elle représente en moyenne 30 à 60 % de la pension totale, davantage pour les cadres qui cotisent sur la tranche 2.

Comment sont acquis les points chaque année

Chaque année, une part de votre salaire brut est convertie en points selon une formule qui n'a pas changé depuis la fusion. Ce sont les partenaires sociaux (syndicats et organisations d'employeurs) qui fixent les paramètres chaque automne.

La formule d'acquisition

Le taux contractuel

Deux tranches de salaire, deux taux contractuels différents :

• Tranche 1 : de 0 € au plafond annuel de la Sécurité sociale (46 368 € en 2024, 47 100 € en 2025) — taux contractuel 6,20 %.
• Tranche 2 : du plafond à 8 fois ce plafond (soit environ 376 800 € en 2025) — taux contractuel 17,00 %.

Le salaire de référence

Le salaire de référence est le « prix d'achat » d'un point. Il est revalorisé chaque 1^er janvier selon les décisions des partenaires sociaux. Ses valeurs récentes :

• 2023 : 18,7669 €
• 2024 : 19,1990 €
• 2025 : 19,6321 €

Exemple concret

La valeur du point : un chiffre-clé

La valeur du point (aussi appelée « valeur de service ») est le montant en euros que vaut un point au moment du versement de votre pension. Elle est revalorisée chaque 1^er novembre par les partenaires sociaux, en fonction de l'inflation et de la situation financière du régime.

Historique de la valeur du point

• 1^er novembre 2021 : 1,2841 €
• 1^er novembre 2022 : 1,3498 € (+5,12 %)
• 1^er novembre 2023 : 1,4159 € (+4,90 %)
• 1^er novembre 2024 : 1,4386 € (+1,60 %)
• 1^er novembre 2025 : revalorisation à consulter sur agirc-arrco.fr

Pour un liquidataire, cette valeur est indépendante de la date de liquidation : c'est la valeur en vigueur au moment du paiement de chaque mensualité qui compte. Autrement dit, votre pension Agirc-Arrco est automatiquement revalorisée chaque 1^er novembre, sans démarche.

Calculer votre future pension pas à pas

Voici la méthode complète pour estimer votre retraite complémentaire à partir de votre relevé Agirc-Arrco.

1. Récupérer votre total de points

   Connectez-vous à votre espace personnel Agirc-Arrco ou à info-retraite.fr. Cherchez « Mon relevé de points ». Vous obtiendrez le total cumulé à la date du relevé, plus le détail année par année.

2. Estimer les points futurs si vous êtes en activité

   Si vous prévoyez de travailler encore N années, ajoutez à votre total actuel une projection : N × (salaire brut annuel × 6,20 %) / 19,6321. Cette formule marche pour un salarié en tranche 1 exclusivement. En tranche 2 (au-delà d'environ 47 100 € brut annuel), ajoutez également N × (salaire tranche 2 × 17 %) / 19,6321.

3. Multiplier par la valeur du point

   Total de points × valeur du point = pension annuelle brute. En prenant la valeur 2024-2025 (1,4386 €), un total de 6 000 points donne 6 000 × 1,4386 = 8 631,60 €/an, soit environ 719 €/mois.

4. Appliquer les majorations éventuelles

   Si vous avez élevé 3 enfants ou plus (au moins 9 ans avant leur 16^e anniversaire), ajoutez +10 %. Si vous avez des enfants encore à charge au moment du départ, appliquez +5 % par enfant (majoration la plus favorable des deux, non cumulables).

5. Convertir en net

   Retirez les prélèvements sociaux (CSG à 8,3 % taux plein, CRDS à 0,5 %, CASA à 0,3 %, cotisation maladie 1 %), soit 10,1 % en taux plein — nettement moins si vous êtes exonéré. Vous obtenez la pension nette avant impôt sur le revenu.

Lire et vérifier votre relevé de points

Le relevé de points Agirc-Arrco est le document fondamental à connaître. Il liste, année par année :

• Le salaire brut déclaré par chaque employeur ;
• Le nombre de points acquis l'année civile ;
• Le total cumulé à la fin de l'année ;
• Les éventuelles régularisations, correspondant à des cotisations rectifiées après coup ;
• Les points issus de périodes non-cotisées (chômage indemnisé, maladie longue durée, maternité, service militaire).

Les 3 vérifications à faire absolument

1. Aucune année « blanche ». Une année où vous avez travaillé et où le relevé indique 0 point est presque toujours une erreur (employeur en défaut de déclaration, dossier non transmis). Vérifiez contre vos bulletins de salaire.

2. Le salaire déclaré correspond à votre brut. Un écart significatif entre le salaire figurant sur votre bulletin et celui du relevé signale une anomalie (assiette de cotisation minorée, primes non déclarées).

3. Les périodes de chômage et de maladie ont été prises en compte. Ces périodes donnent des points « gratuits » calculés sur la base du salaire antérieur, à condition d'être indemnisées. Vérifiez qu'elles apparaissent sur le relevé.

Majorations pour enfants et surcotes

Majoration « pour famille nombreuse » (3 enfants ou plus)

Si vous avez élevé 3 enfants ou plus pendant au moins 9 ans avant leur 16^e anniversaire, votre pension Agirc-Arrco est majorée de 10 %. Cette majoration s'applique automatiquement, sans démarche : la caisse récupère l'information des autres régimes.

Majoration pour « enfants à charge »

Si au moment de votre départ à la retraite, vous avez encore un ou plusieurs enfants à charge (moins de 18 ans, ou moins de 25 ans si étudiant/apprenti, ou handicapé sans limite d'âge), votre pension est majorée de 5 % par enfant à charge.

Les deux majorations ne sont pas cumulables : la caisse retient la plus favorable, en général la 10 % « famille nombreuse » si vous avez 3 enfants adultes, la 5 % par enfant si vous avez encore des enfants à charge.

Fin du malus temporaire : ce qui change

Un des changements majeurs récents à l'Agirc-Arrco est la suppression du coefficient de solidarité — plus connu sous le nom de « malus temporaire de 10 % » — décidée par les partenaires sociaux en octobre 2023.

Ce que ce malus faisait

De 2019 à 2023, un salarié qui prenait sa retraite complémentaire à la date exacte du taux plein voyait sa pension Agirc-Arrco réduite de 10 % pendant 3 ans. Pour l'éviter, il fallait reporter son départ d'au moins un an après la date du taux plein.

La suppression au 1^er décembre 2023

Depuis le 1^er décembre 2023, ce malus a été supprimé pour tous les liquidataires, y compris ceux qui étaient déjà pénalisés. Les pensions ont été rétablies à 100 % et les montants perdus depuis la mise en place n'ont toutefois pas été rattrapés.

Le bonus temporaire qui accompagnait ce dispositif (10 %, 20 % ou 30 % pendant un an si vous reportiez de 1, 2 ou 3 ans) a également été supprimé, sauf pour les personnes ayant déjà validé leur droit avant la date de suppression.

Racheter des points : les 3 cas

Le rachat de points Agirc-Arrco est possible dans trois situations précises, avec un tarif actuariel qui augmente avec l'âge.

Cas 1 : versement pour la retraite (VPLR) — études supérieures

Comme au régime général, vous pouvez racheter des points au titre de vos années d'études supérieures, dans la limite de 12 trimestres équivalents. Le rachat se fait après avoir racheté les trimestres correspondants à la Cnav, et le tarif dépend de votre âge et du salaire de référence.

Cas 2 : années civiles incomplètes cotisées

Si une année de votre carrière comporte des trimestres non validés (par exemple emploi en tranche 1 en début d'année et absence de cotisation en fin d'année), un rachat de complément peut compenser les points manquants. Cas rare, à examiner au cas par cas avec votre caisse.

Cas 3 : périodes d'apprentissage antérieures à 2014

Avant 2014, l'apprentissage ne donnait pas systématiquement lieu à cotisation Agirc-Arrco. Les anciens apprentis peuvent racheter les points correspondants selon un tarif dérogatoire, plus favorable qu'un rachat classique.

Demander sa retraite Agirc-Arrco

Depuis 2019, la demande de retraite est unique et se fait en une seule fois pour tous vos régimes (Cnav, Agirc-Arrco, MSA, régimes spéciaux, fonction publique le cas échéant), via info-retraite.fr.

Quand faire la demande

Idéalement 4 à 6 mois avant la date choisie pour le départ. La demande peut se faire jusqu'à 6 mois avant, et pas plus tôt. Une demande trop tardive retarde le premier versement mais ne fait pas perdre les mois écoulés, à condition que la date d'effet demandée soit antérieure.

Ce que la caisse vérifie

Votre relevé de points, votre âge à la date d'effet, votre taux plein Cnav (transmis automatiquement), vos éventuelles majorations enfants, votre situation familiale. La liquidation prend environ 3 mois après le dépôt d'un dossier complet.

Questions fréquentes

Sources officielles